发票开错怎么办？
日常开错***的情况及处理办法主要有以下几种情况：1、金额或税额多开或少开，同时购销双方未作账务处理，这种情况，购货方可将原***联和抵扣联退回(商品销售***即可退回***联)，由销货方重新开正确的***，销售方将原***联、抵扣联和记账联加盖“作废”戳记，粘贴在原存根联后面，注明原因。
2、金额、税额少填，同时一方或双方已作账务处理，这种情况，可由销货方按少开的差额，补开一张蓝字专用***，并在备注栏说明情况，同时对少开的金额应进行纳税申报。
3、金额、税额多填，同时一方或双方已作账务处理，(1)销货方已作账务处理，而购货方未作账务处理，可由购货方将原***联、抵扣联退回销货方、销货方凭以作销货退回处理，然后重新开具，开票日期填写重新开具的日期，并重新申报纳税。销货方作销货退回处理，可凭购货方退回的***联和抵扣联填开相同的红字专用***，将记账联撕下，作冲减销项税金的凭证，红字***联和抵扣联不得取下，将退回的蓝字***的***联和抵扣联，粘贴在红字***联和抵扣联后面，并在上面注明蓝字，放在红字专用***记账联的存放地点。(2)购销双方均已作账务处理，可由购货方比照《增值税专用***使用规定》就其多开的部分差额，可向税务机关申请办理“销货退回折让”手续，取得红字***，各自冲减销售金额、销项税金和进项金额、进项税额。
4、票面填写不符合规定，如开错的专用***只是票面填写不符合规定，并不影响金额和税额的，无论双方是否已作账务处理，一律***取换票方式，由购货方将原票退回，销货方重新开具符合规定的专用***;开票日期按重新开具的日期填写，并注明“换票重开”字样，退回的***联和抵扣联加盖“作废”戳记，粘贴在新开的专用***存根联后。在填报“***使用手册”时，只填发票号码，在销货金额或购货金额栏注明“换票”字样。
***打错了作废怎么处理？
1.自开增值税专用***作废条件
开票方在开具专用***当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的***联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。符合作废条件，是指同时具有以下情形：
（1）收到退回的***联、抵扣联时间未超过销售方开票当月。
（2）销售方未抄税并且未记账。
（3）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用***代码、号码认证不符”。
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